「食價」取利

業主鍾太委託地產代理亞田出售一個住宅單位。 在亞田的勸說下,鍾太降低了售價。 交易完成後,鍾太卻發現買家立即賣出了該單位。
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Conflict of interest and embezzlement
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地產代理亞田受業主鍾太委託將一個住宅單位放盤,叫價900萬元。雖然有一位客人林小姐願意以878萬元購入單位,但亞田並無告訴鍾太。後來,亞田向鍾太表示有一客人願以一間有限公司的名義買入她的單位,作價858萬元。亞田向鍾太聲稱樓價有持續下跌跡象,勸她儘早降價出售單位套現,鍾太最後無奈答允成交。事後,鍾太發現買家在成交後便立刻將單位轉售給一位林小姐,成交價為878萬元。鍾太懷疑亞田收取買家的利益,從中「食價」,於是向廉政公署舉報。經調查後,廉政公署發現亞田就是該買家,亦即該有限公司的股東之一。

Case Analysis

作為持牌地產代理,亞田應遵守地產代理監管局的《操守守則》。 地產代理和營業員應保障和促進其客戶的利益,按照地產代理協議執行客戶的指示,並對交易各方公平公正;他們亦應避免受委託處理涉及他們擁有權益的物業,並向各方充分披露因該物業而獲得的金錢或其他實益利益。亞田不誠實的行為不單令鍾太及林小姐蒙受損失,同時亦損害了地產代理公司及業界的聲譽。亞田還有可能觸犯了《盜竊罪條例》第16A條下的欺詐罪行。

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利益當前 毫無誠信

亞標和亞娜是同一間公司的地產代理。 亞標搶先以較低的價格把單位賣給客戶,然後試圖以較高的價格轉售給亞娜的客戶。
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Abandoning integrity for personal advantages
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業主毛太獨家委託地產代理公司出售一個舖位,叫價1,360萬元。地產代理公司遂將毛太的舖位交由地產代理亞娜和亞標負責。

亞娜找到買家願意以1,400萬元購入毛太的物業,但由於亞娜無法即時接觸到毛太,又要趕往開會,便請亞標協助聯絡毛太。可是當亞標成功聯絡毛太後,卻對毛太說有買家願意以1,280萬元購入她的舖位。在亞標的游說下,毛太最終答允成交並簽署了臨時買賣合約。

翌日,亞標告訴亞娜毛太的舖位已由他的客人宋先生搶先購入,宋先生更願意以確認人身份將物業轉售給亞娜的客人。亞娜覺得事有蹺蹊,於是向上級投訴亞標偏幫宋先生以較低價錢購入毛太的商舖,有違公司守則。

地產代理公司在進行內部調查期間,亞標哀求亞娜向公司訛稱那個願意出1,400萬的買家是在簽臨時買賣合約後才找到,亞娜堅決拒絕。

其實,亞標根本不想被亞娜瓜分一半佣金,所以他不打算與亞娜合作,希望獨自售出毛太的物業。故此,亞標找來朋友宋先生合作,先以較低價錢購入毛太的舖位,再以較高價錢用確認人方式出售物業給亞娜的客人;這樣一來,亞標不單可以獨自賺取買賣雙方超過5萬元的佣金,更可與宋先生攤分從「食價」交易中得來的利潤。最終,地產代理公司除了拒絕支付相關佣金給亞標外,還向廉政公署舉報。

Case Analysis

亞標的行為看似聰明,其實是以身試法的愚蠢行為,不但有可能觸犯《盜竊罪條例》,並且嚴重違反專業誠信,完全妄顧客戶的利益。

亞標的不道德行為違反了地產代理監管局制定的《操守守則》。他未能遵守法律及操守守則,可能會被視為並非《地產代理條例》下持牌人的適當人選,並可能因此受到紀律處分。

另一方面,案例中的地產代理公司對員工違反法規的行為絕不容忍,秉公處理亞娜的投訴,並且嚴懲亞標。公司管理層能做好誠信管理,能令員工了解公司的操守要求,並鼓勵員工舉報不當行為,從而產生阻嚇作用,公司亦可藉此令具專業操守的員工安心工作,為公司爭取更大利潤,並協助維護公司的良好的商譽。

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債台高築 迫於犯險

亞鄭是丁屋發展商及地產代理公司的一名僱員,因經常賭博而欠下村民金錢。 為了償還債務,他與村民密謀欺騙僱主金錢。
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Commit a crime in the face of heavy debts
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黎董事是一名丁屋發展商及地產代理公司董事,他的公司收購了一塊新界土地來興建丁屋。

黎董事委派持有地產代理牌照的助手亞鄭負責整項工程。亞鄭在村內認識了自稱是村代表的沈先生,並經常一起賭博作樂,好賭的亞鄭亦因而欠下沈先生不少賭債。亞鄭無力償還賭債,沈先生便要求亞鄭利用黎董事急於展開工程的心理騙取其金錢,以歸還欠款。亞鄭在別無他法下唯有依從沈先生的指示,欺騙黎董事指村代表沈先生要求公司捐贈50萬元給該村的基金,否則村民會反對興建丁屋的工程。黎董事為免節外生枝,給了沈先生一張支票作為給鄉村基金的捐款。事後亞鄭偽造了一張捐款的收據交給公司。

黎董事思前想後,懷疑事件中涉及貪污,故向廉政公署舉報。經調查後發現沈先生根本並非真正村代表,而是一名普通村民。

Case Analysis

亞鄭被僱主委以重任負責丁屋發展工程,理應珍惜這次機會爭取表現。可惜,他因好賭而導致個人財困,走投無路之下串同沈先生欺騙公司,濫用僱主黎董事對他的信任。亞鄭深知黎董事的50萬元並非是真正捐贈。亞鄭使用虛假收據欺騙其主事人黎董事,有可能觸犯《防止賄賂條例》第9(3)條。 同時,根據《盜竊罪條例》,沈先生因為向黎董事虛假陳述表示自己是村代表的身份,亦有可能違犯欺詐罪。

亞鄭與沈先生既然有工作往來,社交應酬可能是無可避免,但亞鄭應與沈先生保持適當的距離,尤其不應有任何錢銀瓜葛,以免在工作上有所偏私或陷於進退兩難的境況,難以保持客觀中肯,甚或因私利而做出非法行為,他應避免與客戶進行頻密賭博活動,以免參與任何可能導致利益衝突情況的金錢交易。

亞鄭從事非法活動以致對地產代理行業帶來信譽和/或聲譽受損,有可能違反地產代理監管局制定的《操守守則》。 此外,由於他未能遵守法例及操守守則,可能會被視為並非《地產代理條例》下持牌人的適當人選,並可能因此受到紀律處分。

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騙取折扣優惠

美蓮是一間運動服分銷商的銷售經理,因每購買一百件運動球衣可獲九折優惠,她考慮把兩張訂單合併,並修改發票以騙取折扣優惠。
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Pocketing discount
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美蓮是一間運動服分銷商的銷售經理。公司的銷售政策是,對大宗買賣會給予折扣,即每購買一百件運動球衣便可獲九折優惠。近期經常獲勝的球隊球衣一推出便賣個滿堂紅。旺角一家小型運動服店訂購了 50 件上述的球隊球衣,而區內另一家店舖也同樣訂購了 50 件球衣。由於兩家店舖位於同區,公司自然會將送貨安排一併處理。美蓮靈機一觸,想到只要在發票上做點手腳,把兩張訂單合併,湊成合共一百件的訂單,那麽她便可以獲取公司的折扣優惠,從而得到一點額外收入,這樣對任何人也不會造成損失!

但這會被視為欺騙公司嗎? 她應該將折扣優惠分成三份並與兩家運動服店舖分享嗎?

Case Analysis

根據《防止賄賂條例》第9(3)條,任何代理人使用虛假、錯誤或缺漏不全的收據、帳目或文件,意圖欺騙主事人,便會觸犯該法例。

美蓮可能觸犯《防止賄賂條例》第9(3)條,因她使用虛假文件意圖欺騙公司,她亦有可能因此觸犯盜竊條例第17條。

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偽造客戶貸款申請

銀行客戶經理在客戶不知情下,偽造文件代客戶增加信用額並申請貸款,他然後將資金轉移到他控制的帳戶中。
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Falsifying client's loan application
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負責管理企業客戶資產組合的銀行客戶經理,發覺一名中小企業客戶(客戶甲)甚少檢查自己的賬戶結單。在客戶甲不知情下,該客戶經理向銀行申請增加客戶甲的信貸額;又偽造客戶指示,從其信貸額中支取款項並轉賬至由他操控的賬戶以騙取金錢。當客戶甲對其信貸結欠提出疑問時,客戶經理聲稱問題由系統錯誤引起。

該客戶經理又假冒客戶乙的簽名為客戶甲的另一筆貸款作擔保人,並利用這筆貸款清還客戶甲的信貸結欠,以掩飾之前的欺詐行為。在信貸批核及轉賬的過程中,後勤職員只簡單地與客戶經理澄清疑問。客戶經理的上司雖然亦有提出質疑,但卻輕易接納客戶經理的解釋,未有跟進事件。客戶甲就有問題的信貸結欠向客戶經理的上司查詢,最終揭發事件。

Case Analysis

幾乎所有挪用客戶資金的銀行職員都認為這只屬短期資金周轉,他們還可以不動聲色地將資金轉回客戶的戶口。 但是,銀行工作人員一旦挪用了資金,有可能觸犯法例,即使這些資金在曝光前已經償還,也無法推卸刑責。 在這案例中,客戶經理(代理人)使用虛假文件欺騙銀行(主事人),令銀行接納客戶甲的新貸款和提高信貸額的申請,更偽造指示將款項從客戶甲的賬戶中調走,有可能違反《防止賄賂條例》第9(3) 條。客戶經理還有可能被控以多項罪名,包括盜竊(客戶甲的款項)、欺詐和使用虛假文書罪。

從客戶服務的角度來看,客戶經理為客戶提供個人化服務和擔當與銀行之間的橋樑故然是理想的做法。不過,當所有有問題甚至是可疑交易的核實/澄清均由同一名客戶經理負責時,便會削弱監察與制衡,讓心懷不軌的客戶經理有機可乘。

此外,管理人員應對潛在的貪污風險保持警惕,在懷疑有違規情況時作出全面調查。

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串謀偽造文件騙取租購貸款

為了達到銷售指標,一間財務公司的銷售主管與一名機器供應商合謀,對他們在申請貸款時提交的虛假發票視而不見。
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Conspiracy to make bogus hire purchase loans
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一名中小企業東主有意購買新機器,提出相等於機價九成的租購貸款申請,但銀行只願意批出機價六成的貸款。一間機器供應商得知該中小企東主的困境後,提議簽發誇大金額的發票,使中小企業東主可以獲得更高的貸款,並把東主介紹給相熟的財務公司銷售主任。該銷售主任為求達到生意指標,明知有關行為屬詐騙但卻坐視不理,把貸款申請提交信貸批核。有關申請獲得成功批核後,銷售主任與機器供應商串謀,協助其他面對同樣困難的中小企業客戶,以虛假的購貨交易騙取租購貸款。部分中小企業拖欠款項,經財務公司內部審計調查後揭發騙案。

Case Analysis

面對貸款業務的競爭以及達到生意指標的壓力,借貸公司工作人員容易墮入違反法規的陷阱。過分信任借款人提供的資料而沒有反覆檢查亦會增加被詐騙的風險。

銷售主任身為財務公司(主事人)的僱員(代理人),意圖使用載有虛假資料的發票欺騙/ 誤導財務公司,雖然沒有收受賄賂,亦有可能違反《防止賄賂條例》第9(3) 條。

銷售主任、機器供應商和各涉事的中小企業東主均有可能被控欺詐財務公司或串謀詐騙財務公司的罪名。

銷售主管辯稱他的做法除了是幫助財務公司獲得更多貸款業務,還幫助中小型企業克服困難。 但事實上,客戶需要通過欺詐手段獲得更高的貸款,這表明他們是高風險客戶,向他們提供更高額的貸款會增加財務公司的風險。

透過抬高抵押品價值或虛假交易而獲得更高的貸款額,也可能導致財務公司的壞賬案件異常增加,而財務公司的內部審查亦會發現相關的違規行為。

銀行/財務公司應採取良好的控制措施,例如設立中央小組為高信貸風險的客戶進行盡職審查;對涉及租購貸款交易的機器供應商進行獨立評估,以確定他們的可靠程度,並評估發票上的售價是否合理;此外,銀行/財務公司亦應定期進行審查,以偵測違規/ 特殊的情況或趨勢。

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問卷問題
1. 您目前身處哪個國家或地區?
香港
中國大陸
其他(請說明)
2. 您所代表的組織屬於哪種類型?
上市公司
大型私營企業
中小企業/新創企業
非政府組織/非營利組織
公共組織
商會/行業協會
其他(請說明)
3. 貴組織的規模有多大?
1 至 49 名員工
50 至 99 名員工
100 至 249 名員工
250 名或以上員工
4. 您的職級或職位為何?
高階主管/資深管理層
中階管理層
專業
主管級別
第一線/技術人員
其他(請說明)

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